公司财会电算化管理制度

    7.3系统操作员

    操作员有权进入本公司电算化系统并调用系统全部或部分功能。操作员应熟悉单位财会业务，同时有较熟悉的计算机操作及数据库知识，熟悉在用系统的使用，操作员一般由经过计算机和会计两类培训的专业人员担任，对整个系统安全正常进行负责。其主要职责包括：

    7.3.1严格按照系统操作说明进行操作；

    7.3.2负责系统维护操作，包括各种环境库的修改和更新操作；

    7.3.3负责各类数据的备份和存档；

    7.3.4系统操作过程中发现故障，应及时报告财务负责人和信息部，并做好故障记录及上机记录等；

    7.3.5当天的日记帐数据，当天登录，登录后打印出当天的帐表，做到日日清；

    7.3.6月底打印系统所有的明细帐、总分类帐和会计报表，以及自动转帐凭证；

    7.3.7负责领导交办的其他工作；

    7.3.8系统操作员是系统运行中的关健人员，不能由系统开发人员担任，不准调用自己权限内的功能。

    7.4数据录入员

    数据录入员负责录入已审核的手工凭证或其他原始数据。数据录入员应对会计业务知识。有一定的了解，有简单的计算机操作知识，能熟练地录入有关数据。其一般由经过打字训练的会计人员担任，对录入数据的正确性负责。职责一般包括：

    7.4.1检查专职会计人员提供的数据的审批手续，对非法数据不得录入；

    7.4.2严格按照专职会计人员提供的数据进行录入，录入完毕进行自检核对，核对无误后交数据审核员复核；

    7.4.3在输入过程中，如发现输入凭证有疑问或错误时，应及时向系统管理员或有关专职会计人员反映，不得擅自作废或修改；

    7.4.4发现输入数据与凭证数据不符时，应按凭证数据予以修正；

    7.4.5每次数据录入结束后，应及时做好数据备份；

    7.4.6日记帐输入应做好日清月结；

    7.4.7注意安全保密，各自的操作口令不得随意泄露，备份数据应妥善保管；

    7.4.8、操作过程中发现问题，应记录故障情况并及时向系统管理员报告；数据录入员不能由系统开发人员担任。

    7.5数据审核员

    数据审核员负责录入数据和输出数据的正确性审核工作。数据审核员应熟悉本单位的会计业务和全面的会计业务，一般应由符合条件的会计人员担任，其职责主要包括；

    7.5.1负责输入数据凭证的审核工作，包括审核各类代码合法性、摘要规范性和数据的正确性等；

    7.5.2负责输出数据正确性的审核工作；

    7.5.3对不真实、不合法、不完整、不规范的凭证退还有关人员更正、补齐，再行审核；

    7.5.4对于不符合要求的凭证和不正确的输出帐表数据，不予签章确认。

    7.6系统维护员

    系统维护员是指负责系统运行管理与维护的工作人员。系统维护员应有一定的计算机知识、会计业务知识，应能熟练地编制程序，应了解所用软件的结构。系统维护员可由软件开发人员或相应的合格人员担任。其主要职责包括：

    7.6.1定期检查软件、硬件设备的运行情况；

    7.6.2负责系统的安装和调试工作；

    7.6.3按规定的程序实施软件的完善性、适应性和正确性的维护。系统维护员由于熟悉所用的软件数据结构和安全性防范措施，所以不能从事数据录入、复核

www.fangchanshe.com 等系统的任何操作权限使用工作。

    7.7档案管理员

    档案管理员负责保管各类数据和帐表，一般应由具备一定计算机常识，如软盘的使用与保护等，具有较强的责任心的会计人员担任。其主要职责包括：

    7.7.1负责系统的各种开发文档、各类数据软盘、系统软盘及各类帐表、凭证资料的备份和存档保密工作；

    7.7.2做好各类数据、资料、帐表、凭证的装订存档和安全保密工作，不得擅自出借；

    7.7.3按规定期限，向各类有关人员催交备份数据、存档数据、手工凭证和原始凭证。

    8.硬件管理制度

    8.1计算机局域网由公司信息部统一管理，财务系统归财务部专用。其他公司查询数据须经财务部主管批准后由财务人员根据要求提供。财务部计算机分别由专人负责，主要职责为上、下班及停电时开机、关机、防尘、清洁等日常保养，软硬件出故障及时向系统管理员汇报。如因事外出必须委托他人代管。

    8.2计算机未经批准不得搬离或任意挪位，各种资料、软件一律不得带离单位。

    8.3未经许可严禁修改硬盘储存内容，不准备擅自拆开计算机及修改计算机有关软硬件参数设置。

    8.4不准擅自改变上机内容或运行未经批准的软件。

    8.5计算机配置专门的动力电源，每台终端配置不间断电源。停电后必须3一5分钟内存盘正常退出并关闭UPS电源，人员离开时必须关闭计算机、打印机、UPS和总电源。

    8.6 UPS电源不得插接除主机以外的设备，如打印机、电风扇、电热瓶等。

    8.7计算机硬件故障请保持现场，并向系统管理员汇报，由系统管理员安排人员进行排除，不得自行拆开处理。

    8.8开机顺序：总电源一UPS 电源一外围设备（打印机、显示器）一主机。关机顺序和开机相反。

    8.9系统管理员必须在全部终端都正常退网才关闭服务器。

    8.10严禁在计算机上打电子游戏。

    8.11外来及新购磁盘、光盘必须先进行防病毒检查方可上机。

    8.12未经批准不得使用外来软件（包括应用软件和系统软件），不准对机内软件或系统配置随意修改。

    8.13注意数据的定期备份，所有软盘都加上写保护，并有规范的标签。

    8.14经常对计算机和软盘进行病毒检测，并不定期作好杀病毒软件的升级工作。

    8.15各操作员每次对更新数据必须及时备份，月末结帐后磁质、纸双备份。

    8.16财务部各种资料、磁盘、软件一律不得带离办公室，对外（包括公司其他公司）提供数据必须经财务部经理审批。

    8.17计算机开机口令和财务操作员口令需不定期更改，各操作员必须对自己所掌握的口令严格保密，不得对外泄露。

    8.18各操作应严格权限操作，不得泄露、打听他人有关操作口令，不得以他人名义上机登录，更不得试图获取不属于自己职责范围内的资料数据。系统管理员根据上机记录核对，作为工作检查依据。

    8.19硬件的购置、维护、维修等按公司规定执行，违反上述规定造成设备损坏，由责任者照价赔偿；造成数据毁损或泄密者，财务部将视情况对责任者予以处理。

    9.附则：

    9.1本制度由公司财务部负责解释。

    9.2本制度施行后，凡既有的类似规章制度或与之相抵触的规定即行废止。

    9.3本制度经总经理批准后自颁布之日起执行。修改时亦同。

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