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时间：02-01 17:50:36 浏览：6769次来源：http://www.fangchanshe.com 公文范文
3. 针对VIP卡在挂失、补办、分卡的过程当中出现的问题，做出新的程序规定。
4. 对消费后购买VIP卡的处理进行制度规定。
5. 制定出副总以上级别人员费用报销的限制性规定。
6. 制定出关于出租车票报销的统一规定。
7. 制定月末出纳现金盘点制度，以及对VIP卡包括空卡的管理进行统一的程序规定。
8. 拟订并实施各公司申购签字的制度规定。
9. 拟定出《工程预算制度》，《工程材料采购、领用程序》。工程预算制度未施行。
10. 拟订出《财务统一规范意见》，没有得到董事长的明确签字批准。但之后在酒店管理公司施行的财务规范工作，基本上按照这个“规范意见”进行的。
11. 拟订出资金集中管理后，各公司备用金开支及结帐的统一规定。
（五）其他重要的财务工作：
1. 每月月中的财务汇总比较分析，每月月末财务报表编制工作的指导、财务汇总比较分析及月末的资金收支汇报和月初的资金计划编制。
2. 重查中部公司工程帐，并进行分类汇总.
3. 组织全公司对资产进行全面盘点，对于资产的分类方式进行统一，事后联系标牌设计。后交由采购部门联系制作，至今没有制作完毕。
4. 对中部公司布草库潮湿漏水的问题进行协调解决。
5. 协调完成09年新卡换卡工作，**年以前旧卡回收工作。
6. 组织、指导完成09年全集团全年的材料预算工作。有力地配合了集团集中采购工作的开展。
7. 年末组织完成对全公司的资产盘点工作。
二、中餐连锁管理公司
我从10月初开始正式介入中餐连锁管理公司的财务工作。中餐连锁管理公司的财务人员的基本业务素质相对于酒店管理公司来说要差一些，但工作内容相对要简单得多。我首先从基本业务着手，进行整改，设计单据、调整程序，使业务首先得以顺利开展。与此同时，再对会计帐务处理进行规范化调整。经过近3个月的努力，初步使中餐连锁管理公司的财务工作得以走上正轨。现把我在这三个月里先后开展的工作汇报如下：
（一）针对内部资金和成本、费用的控制而制订的程序和制度：
1. 财务结账报销暂行规定。
2. 关于收银总台的规定。
3. 费用支出报销程序及规定。
4. 供货商结账程序及公告。
5. 关于库房管理的规定。
6. 店经理会议基本业务程序讲解。
（二）针对会计内部控制和会计帐务而制订的单据、表格和进行的培训：
1. 单据重新设计或新增(共10份：
包括：借款单、报销单、入库单、出库单、直拨单、收购单、领料单、店内支出凭单、离职员工工资结算单、超额奖发放单。
2. 表格重新设计或新增（共11份）：
包括：收银营业日报表、会计营业日报表、酒水销售日报表、材料消耗日报表（未施行）、提成计算审批表、提成汇总发放表、库房单据统计电子表、水电气消耗日报表（未施行）、资金日报表、资金日报汇总表、营业日报汇总表。
3. 月末会计报表重新设计（共7份）：
包括：资产负债表、利润表、收入明细表、成本明细表、费用明细表、其他明细表、比较分析表。
5. 组织会计培训4次。
6. 组织收银员业务培训1次。
7. 给店长、厨房长讲解财务程序规定1次，下发资料1份。
（三）针对会计工作的纪律管理：
设计并实施出《会计下店回执》、《会计外出登记表》。
（四）针对财务人员招聘的工作：
1. 自行设计《人才招聘登记表》，设计招聘测试题，自行设计新聘人员《入职登记表》。
2. 到人才市场，查阅资料数十人，在公司办公楼里面招聘面试31人，招进10人，6个会计2个录单，1个核对。至今离职、辞退3人。
（五）组织财务人员对全公司的资产进行年末盘点工作。
目前中餐连锁管理公司的资产盘点表还没有上报完成。
三、快餐连锁管理公司
快餐连锁管理公司是新开的公司，财务工作不存在调整的问题，财务的程序设计和帐务报表的设计工作相对简单，因此只需结合实际业务程序，直接拟订相应的财务程序，设计出相应的财务表格，并对财务人员进行基本的培训和指导后，就可以直接开展工作。之后，就是进行跟踪和检查，再进行具体的指导和培训。由于快餐连锁管理公司的财务主管比较得力，因此直接对财务主管进行基本指导后，日常具体的工作都由财务主管去进行处理。具体包括如下几个方面：
（一）文字资料方面，包括：
1. 会计科目表的使用及简单说明。
2. 会计帐务处理的统一要求。
3. 关于收银总台的规定。
4. 关于库房管理规定。
5. 关于收银业务程序规定。
6. 关于会计业务程序规定。
7. 关于会计的核对程序。
8. 关于出纳的程序。
9. 会计下店工作事项要求（会计每次下店需要开展的工作清单）。
（二）制作的表格、单据，包括：
营业日报表（资金日报表）、酒水销售日报表、店内支出凭单、离职员工工资结算单、报销还款凭证、超额奖发放单、提成计算表、提成汇总发放表。
（三）设计印刷的单据（与中餐连锁管理公司通用），包括：
借款单、支出报销单、单据粘贴单、直拨单、入库单、出库单。
（四）设计的月末财务报表，包括：
资产负债表、利润表、营业收入明细表、营业成本明细表、营业费用明细表、其他及费用明细表、财务比较分析表。
（五）组织进行年末资产盘点工作。
四、物流配送中心
物流配送中心的两位主管会计都是经验比较丰富的会计师，因此我在开展财务工作时，更加省力。基本上只需要做出具体的要求，她们就能按照要求完成工作。除了日常的业务咨询指导，人员招聘安排外，在物流配送中心开展的财务工作主要包括：
1. 加工部的出品核算程序拟订。
2. 物流配送中心财务报表统一规范和指导监督。包括资产负债表、利润表、营业收入明细表、营业成本明细表、营业费用明细表、财务比较分析表。
3. 安排进行了年末资产盘点工作。
五、结语
200*年做的工作很多，有系统的，也有具体的，尽管取得了一定的成效，但还有很多方面没有完善，还需要继续一步一步地规范，才能最终达到一个规范化公司的财务要求。留待20**年需要更进一步规范的工作包括：
1. 总公司的建账和帐务处理，以及费用分配的规范化工作。
2. 各公司之间的资金往来规范和帐务衔接工作。
3. 出纳帐务的规范工作（主要是中餐连锁、快餐连锁、物流、总部方面）。
4. 物流中心和各公司之间的货物及资金往来核算的规范化工作。
5. 物流程序的财务监督、控制工作。
6. 工程部及工程帐务规范化工作。
7. 财务报表的更进一步规范化工作。目前全集团的资产负债表仍然不规范。中餐连锁店、快餐连锁店月末报表进度仍然达不到要求，而且还不能进行财务分析。
8. 集团审计部的设立，审计程序和审计内容的拟订，以及审计人员基本业务培训指导工作。